Отрицательные значения по 41-му счету
Добрый день!
Такая ситуация
на дату в мае по оборотке 41 счета обнаружила отрицательный остаток по количеству товара и по сумме (до меня был другой бухгалтер) Минусовое количество товара вручную создала с помощью сортировки из другого вида номенклатуры . ( в силу специфики деятельности организации такие операции используются)
а вот сумма красная осталась (уменьшилась на сумму сортировки)
на следующую дату оприходования сальдо красное закрылось , и на нынешнюю дату тоже отрицат сумм не выходит. но все равно был факт реализации на большую сумму, чем поступило. и это сумма изменила (уменьшила) тогда сальдо по 41 счету.
какие последствия и можно ли оставить на ту дату отрицат остаток по сумме
Такая ситуация
на дату в мае по оборотке 41 счета обнаружила отрицательный остаток по количеству товара и по сумме (до меня был другой бухгалтер) Минусовое количество товара вручную создала с помощью сортировки из другого вида номенклатуры . ( в силу специфики деятельности организации такие операции используются)
а вот сумма красная осталась (уменьшилась на сумму сортировки)
на следующую дату оприходования сальдо красное закрылось , и на нынешнюю дату тоже отрицат сумм не выходит. но все равно был факт реализации на большую сумму, чем поступило. и это сумма изменила (уменьшила) тогда сальдо по 41 счету.
какие последствия и можно ли оставить на ту дату отрицат остаток по сумме
Comments
-
Добрый день!
в результате чего образовались отрицательные значения по 41 счету (какой документ является первоисточником?)
далее я так понимаю бухгалтерской справкой корректируете кол-во и сумму за счет другого товара? -
было продано больше товара, чем было в наличии на балансе на ту дату! нет, справок никаких не делала.
как это исправить , ума не приложу!
это может повлиять на закрытие счета и отчетность?
приблизительные цифры напишу, чтоб понятнее было
открываю карточку 41 сч - смотрю:
поступление товара на дату и сальдо начальное к примеру 300 тыс руб
реализация в тот же день на 330 тыс руб.
вот и минус в 30 тыс р. ....и сальдо на эту дату конечное соответственно минус 30 тыс -
Добрый день!
У Вас оптовая торговля или розница?
Если розница, учитываете по покупным или по продажным ценам?
Локализовать, когда продали больше, чем купили можете (год, месяц, день)? -
Добрый !! У нас оптовая торговля. Операции, не облагаются НДС. локализовать могу конечно, в оборотке все есть .
-
Если локализовать можете, значит, и неправильную проводку можете отыскать.
Скорее всего, списали в расход больше товара, чем был оприходован.
Это означает, что завысили расходы.
В бухгалтерском учете исправляете текущем периодом проводкой, типа "Дт 41 - Кт 91".
А в налоговом учете нужно делать уточненную декларацию за период, в котором списали слишком много товара.
Успехов! -
да, списали больше. но я могу это лишнее количество создать проводкой сортировки! (из одного вида номенклатуры в другой путем сортировки)
Меня интересует больше сумма минусовая, которая потом исчезла .
Проводку я эту видела, количество и сумму точную тоже. больше интересуют последствия,если я оставлю эту проводку с суммой, а количество лишее списанное "создам" из другого аналогичного вида номенклатуры путем сортировки, тк работаем с металлами. тк мне это количество именно этого вида товара нужно на балансе.
непонятно только что с суммой
Либо эту проводку исправить и правда списанием на доходы , а потом уже сортировку произведем. что в учете все было правильно
Это делается в операциях, введенных вручную, если я не ошибаюсь?
И излишняя реализация была в мае этого года - то есть мне нужно уточнять деклараци, квартал еще только будет готовится к отчету
Спасибо заранее!!! я совсем недавно работаю бухгалтером, разбираюсь -
Цитата: И излишняя реализация была в мае этого года - то есть мне нужно уточнять деклараци, квартал еще только будет готовится к отчетуДавайте не путать "излишнюю реализацию" и "излишнее списание товаров"
Если они у Вас взаимосвязаны, значит у Вас ведется торговля "левым", т.е. неучтенным товаром. На такие вопросы мы не отвечаем.
Но этот же вывод сделает и налоговый инспектор. -
я работаю бухгалтером 2 недели всего, и пока разбираюсь в базе и основных понятиях бухучета. пока мне не совсем понятно чем отличается излишнее списание от излишней реализации , может я что-то путаю. в любом случае спасибо за ответ и консультацию!
